近年來，越來越多的人意識到，人壽保險(xiǎn)不僅是提供保障的工具，還可以作為靈活的財(cái)務(wù)規(guī)劃工具，幫助實(shí)現(xiàn)多種財(cái)務(wù)目標(biāo)。無論是用于退休規(guī)劃、教育基金，還是應(yīng)對緊急財(cái)務(wù)需求，人壽保險(xiǎn)都能發(fā)揮重要作用。很多人可能已經(jīng)了解，具有現(xiàn)金價(jià)值的人壽保險(xiǎn)，例如指數(shù)型萬能壽險(xiǎn)（Index Universal Life, IUL）和終身分紅型壽險(xiǎn)（Whole Life），可以在需要時(shí)提取部分資金。但提取的具體操作是怎樣的？提取資金后對保單有什么影響？保單貸款的稅務(wù)問題又如何處理？
常見的可以取錢的人壽保險(xiǎn)種類包括
具有理財(cái)功能的壽險(xiǎn)不僅能提供高杠桿的身故賠償，其保單中的現(xiàn)金價(jià)值也會隨時(shí)間累積，未來有機(jī)會帶來可觀的收益。
1. 終身壽險(xiǎn)（Whole Life Insurance）
終身壽險(xiǎn)是一種永久性壽險(xiǎn)，不僅提供身故賠償，還能積累穩(wěn)定的現(xiàn)金價(jià)值。
2. 指數(shù)型萬能壽險(xiǎn)（Indexed Universal Life Insurance, IUL）
IUL是一種與市場指數(shù)掛鉤的萬能壽險(xiǎn)，具備靈活的保費(fèi)支付選項(xiàng)和身故賠償，同時(shí)還能夠積累現(xiàn)金價(jià)值。
不能或不推薦進(jìn)行取錢的人壽保險(xiǎn)種類包括
在考慮從人壽保險(xiǎn)中提取資金時(shí)，有些保險(xiǎn)產(chǎn)品并不適合這樣操作，因?yàn)樗鼈冎饕O(shè)計(jì)用于提供保障，而非積累現(xiàn)金價(jià)值或用于資金提取。以下是一些不建議取錢的保險(xiǎn)類型及原因：
1. 定期壽險(xiǎn)（Term Life Insurance）
定期壽險(xiǎn)的主要功能是提供特定期限內(nèi)的身故賠償，且不具備現(xiàn)金價(jià)值積累。由于保費(fèi)較低，設(shè)計(jì)上是純粹的保障型產(chǎn)品，無法通過保單貸款或現(xiàn)金提取獲得資金。一旦保單期滿且被保險(xiǎn)人健在，保單通常失效，且無任何資金返還。
2. 保證終身壽險(xiǎn)（Guaranteed Universal Life, GUL）
GUL的主要目的在于提供終身的身故賠償，通常不積累或僅積累有限的現(xiàn)金價(jià)值。因此，不適合通過貸款或提取現(xiàn)金的方式獲得資金。
3. 保證指數(shù)型萬能壽險(xiǎn)（Guaranteed Indexed Universal Life, GIUL）
GIUL設(shè)計(jì)上通過市場指數(shù)的增長提供一定的回報(bào)，但其現(xiàn)金價(jià)值積累較少，不適合作為資金提取工具。此外，像GUL和GIUL這類保證型產(chǎn)品，一旦提取資金，可能會影響保單的死亡賠付年限和金額。
常見的人壽保險(xiǎn)取現(xiàn)方式
1. 退保變現(xiàn)（Surrender）
退保變現(xiàn)是指保單持有人將保單退回保險(xiǎn)公司，放棄身故賠償，取走多年來積累的現(xiàn)金價(jià)值。在保單的早期階段，保險(xiǎn)公司可能會收取一筆退保費(fèi)用（Surrender Charge）。實(shí)際的退保金額需要參考保單計(jì)劃書中的現(xiàn)金退保價(jià)值（Cash Surrender Value）。
哪些類型的保單具有現(xiàn)金退保價(jià)值？
人壽保險(xiǎn)主要有兩種形式：定期壽險(xiǎn)和永久壽險(xiǎn)。定期壽險(xiǎn)通常保費(fèi)較低，但有效期有限，如10年或20年等。定期壽險(xiǎn)不產(chǎn)生現(xiàn)金價(jià)值，因此沒有現(xiàn)金退保價(jià)值。與之不同，永久壽險(xiǎn)可以積累現(xiàn)金價(jià)值，并且具有現(xiàn)金退保價(jià)值。
2. 保單貸款（Policy Loan）
保單貸款是一種靈活且便利的資金解決方案，具備以下特點(diǎn)：
以保單現(xiàn)金價(jià)值為抵押：保單貸款是通過保單的現(xiàn)金價(jià)值作為抵押來獲得的。這意味著保單的現(xiàn)金價(jià)值必須達(dá)到一定水平，才能支持貸款。
●無需信用檢查：由于貸款以保單現(xiàn)金價(jià)值作擔(dān)保，申請過程中無需進(jìn)行信用檢查，審批流程相對簡單快捷。
●靈活的還款方式：保單貸款通常沒有固定的還款計(jì)劃，借款人可以自行決定還款時(shí)間，甚至選擇不還款。但未償還的貸款金額及利息會從最終的身故賠償或保單的現(xiàn)金價(jià)值中扣除。
●貸款金額有限制：借款金額不能超過保單現(xiàn)金價(jià)值的總額，且保險(xiǎn)公司通常會設(shè)定最高借款限額，例如，最多可借用現(xiàn)金價(jià)值的90%。
●貸款利息：保單貸款通常收取利息，利率由保險(xiǎn)公司決定，常見的選擇有固定利率貸款（Fixed Loan）和浮動利率貸款（Variable Loan）兩種。
●稅務(wù)影響：通常情況下，保單貸款不被視為應(yīng)稅收入，因此借款時(shí)無需支付所得稅。然而，如果未能償還貸款且貸款金額超過已支付的保費(fèi)總額，未償還的部分可能被視為應(yīng)稅收入。
3. 提取現(xiàn)金價(jià)值（Withdraw）
這種方式是直接從保單的現(xiàn)金價(jià)值中提取一部分資金，通常提取金額不會超過已支付的保費(fèi)總額。提取后，保單的現(xiàn)金價(jià)值和身故賠償金額會永久減少，不僅影響保單的投資收益，還可能導(dǎo)致保單失效。
稅務(wù)影響：如果提取金額超過已支付的保費(fèi)部分，超出的金額將被視為應(yīng)稅收入，并立即觸發(fā)所得稅。因此，當(dāng)提取金額超過保單的成本基礎(chǔ)時(shí)（即已支付保費(fèi)總額），超出的部分將被課稅。
總體而言，人壽保險(xiǎn)有多種取錢方式，保單貸款因其靈活性和便利性成為最常用的選擇。在使用保單貸款時(shí)，務(wù)必充分了解其操作流程、對保單的影響及相關(guān)稅務(wù)規(guī)定，才能在需要資金時(shí)，最大限度地利用人壽保險(xiǎn)的價(jià)值，同時(shí)確保保單的穩(wěn)定性和保障功能。